Zákon, ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a ktorým sa menia a dopĺňajú niektoré zákony
Parlament schválil novelu zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti.
Zmeny reagujú na požiadavky výboru Moneyval, štandardy FATF a výhrady Európskej komisie.
Pre podnikateľské prostredie, najmä tzv. povinné osoby (napr. účtovníci, audítori, daňoví poradcovia či poskytovatelia služieb pre firmy), prinášajú sprísnenie pravidiel v oblasti AML/CFT.
Kľúčové zmeny:
overovanie konečného užívateľa výhod (KÚV) bude povinné zo spoľahlivých zdrojov vo všetkých prípadoch, nielen pri rizikových klientoch
rozšírenie identifikácie o osoby vo vrcholovom riadení právnických osôb,
flexibilnejší režim pri podozrivých operáciách - doterajšia povinnosť nepokračovať v obchodnom vzťahu sa mení na možnosť,
povinná elektronická komunikácia cez systém GoAML – hlásenia o neobvyklých obchodných operáciách bude možné podávať výlučne elektronicky, pričom podnikatelia sa budú musieť v tomto systéme registrovať.
Na jednej strane novela prinesie väčšiu právnu istotu, modernizáciu procesov a efektívnejšiu komunikáciu s Finančnou spravodajskou jednotkou. Na druhej strane však zvýši administratívnu záťaž a nároky na interné kontrolné mechanizmy, čo môže byť náročné najmä pre malé a stredné podniky.
